电子承兑汇票是什么意思_银行承兑是什么意思?

来源:大律网小编整理 2022-06-09 16:08:56 人阅读
导读:银行承兑汇票在背书过程中,经过若干手背书,其中一手又回到了承兑人、收款人或背书人手中的背书。回头背书一般被认为不影响票据的正常使用和权利,但有如下几种现象须引起...

银行承兑汇票在背书过程中,经过若干手背书,其中一手又回到了承兑人、收款人或背书人手中的背书。回头背书一般被认为不影响票据的正常使用和权利,但有如下几种现象须引起注意:其一是单纯的一手背书,即承兑人给收款人,付款人又回给了承兑人,从终点又回到了起点;其二是承兑人、收款人、背书人全部是关联企业;其三是应该看到在行使追索权时,可追索的对象相对减少;其四的应该分析一下是否有单纯融资的倾向。针对回头背书,收受人首先应注意研究其合理性,即回头背书是否合理。

银行承兑是商业汇票的一种,专业术语不太好理解,举例子来回答您的问题!

比如:我是购货方,你是销货方,我从你那买了100万元的货,但是我现在又不想付你钱,我想6个月(或者3个月)以后再付你钱,我现在给你写个“欠条”。


你会说:我现在货给你了,凭什么相信你6个月后拿“欠条”找你,你会付我钱呢?


我说:我这个“欠条”可不是一般的欠条,这是经过银行保证的,你不相信我可以,6个月后你直接拿欠条到银行去取钱,银行你得相信吧,6个月后让银行直接付你钱,这样总可以吧!


你说:银行可以相信!

就这样,你们之间的交易顺利完成了。该假设场景中,“欠条”就是银行承兑汇票,涉及三方关系人:承兑申请人(购货方)、持票人(销货方)、银行

一、承兑申请人

购货方生产经营需要大量资金,在自己短期内资金不足的时候,以银行承兑汇票来支付回款,可以节省现金流支出。比如:

我现在只有40万元,预计过段时间(3个月或6个月)会有100万元,我现在想买一台设备,价值100万元,我又不想去借钱,所以我找到银行,把40万元存进银行当保证金(各个银行要求的保证比例不同),由银行在(3个月或6个月)后替我无条件付款,而我只需要在3个月或6个月到期日前在承兑账户存够100万元就可以了。对于我来说,我现在拿到100万的设备,又不用现在付款,只需要付给银行一点开票费就行了,一般银行收0.05%的开票费,100万元就是500万元,几乎可以忽略不计,相当于取得了一笔100万元的无息贷款。

二、持票人

销货方为了完成交易,赚取利润,拿到承兑汇票100万元,可以在6个月后到银行无条件取款,注意这个100万元,假设票据利息10%,到期后银行应付我100+100*10%*6/12=105万元,就相当于我这笔交易100万元,同时我又收取了6个月的利息5万元。

那可能有人要说:销货方资金紧张,给我一张6个月后才付款的票据,我也资金紧张啊,我等不到6个月就要拿到钱!

这种情况下,持票人可以提前到银行兑付,但是拿到的钱绝对不是105万元,因为没到期;或者持票人把承兑汇票背书后,用于支付货款或转让都可以!

三、银行

看到这里,大家可能要问,购货方和销货方之间的交易,和银行有什么关系,银行凭什么帮他们呢?原因就是两个字“利益”。

1、企业去申请承兑汇票,银行会收取一定的开票费,比如上文提到的500元;

2、如果持票人把票据持有至到期,10%的利率本来就是市场存款利率,银行并不亏本,而且多了个客户;

3、如果持票人提前兑付承兑汇票,比如上文提到的持有至到期是105万元,如果持票人提前3个月到银行兑付,这叫贴现,利率肯定高于10%,假设为12%,那持票人能拿到105-105*12%*3/12=101.85万元,中间的差额105-101.85=3.15万元是属于银行的了。

不得不说,银行承兑汇票为企业间的正常交易活动带来了便利,但是,现在社会上利用它来从事违法活动的也很多,再此不去介绍,就说这些吧,我是财税小青年,欢迎留言!


您好,谢邀。

牧杉金融为您解答

首先,您的电子承兑汇票应该是在网银的电子票据里边。

如果想用这个钱的话,可以通过背书转让获得融资,中间会有一点贴息费用,也可以到期托收,不过在背书转让时一定要注意被背书人的安全性,是否可靠,谨防票据背飞

如果金额不多,可以等待到期托收,如果着急用钱就可以提前贴现或者寻找市场中的中介机构去贴。

电子承兑的流转是建立在企业网银上的,所以首先得开通企业网银,然后企业网银中有单独的功能叫电子票据,这个功能是单独开通的,开通后就可以接收电子承兑了。普通的承兑是纸制的,可以看到,电子承兑是在网银中的,只有进入网银才可以看到,接收与转让都在网银完成。电子承兑百分百安全,并且保真,因为电子承兑的数据在人行系统中(数据在人行系统中,所以不怕丢失票据),单位网银上只是显示现在所有权是你,如果网银被盗,企业网银上的钱可以被别人支取,但是电子承兑没事,因为在网银上可以查询到这张承兑转让给谁了,然后一报警,就可以了。因为承兑到期得要时间,所以对方就算偷走了也没用。所以电子承兑是国内最安全的东东,比现金安全多了。不怕偷,不怕丢,不怕火,不怕水,不用打证明,流转也不用寄来寄去。现在唯一的缺点是,开通的企业太少,不好转让出去。不过以后开通的企业多了,这是个趋势。为国家的信息化建设努力吧!

银行承兑汇票一般是三个月或是半年的,一年的纸质银承是没有的,一年的电子汇票是有的。半年和一年,就是时间长短的意思。银行承兑汇票其实是一种远期票据。收到的时候,如果票据还没有到期,是收不到钱的。等票据到期才可以收钱,但是票据可以转让。也可以向银行进行贴现。

继银行承兑汇票之后,电子银行承兑汇票推出,根据《电子商业汇票业务管理办法》,电子银行承兑汇票付款期限被延长到1年。这种调整,充分考虑了电子银行承兑汇票在安全性和流通性方面的实质改善,目的在于更好地发挥电子银行承兑汇票的融资功能。另一方面,目前电子银行承兑汇票贴现、转贴现的利率的市场化程度较高,所以电子商业汇票付款期限的延长,有利于1年的资金价格发现,形成更贴近实际的资金价格曲线,并且短期贷款票据化的趋势可能会更为明显。

电子银行承兑汇票付款期限的延长,也有助于解决中小企业融资难问题。据统计,近年来银行承兑汇票平均单笔签发金额在90万元左右,从一个侧面反映出电子银行承兑汇票更多是被中小企业所使用。由于电子银行承兑汇票安全性和便捷性的提高,加之付款期限由6个月延长到1年,对于企业来说将有非常大的吸引,能够更好地满足企业短期融资需要。

对于银行业金融机构而言,票据融资作为资金拆借和调整资产负债结构的手段,已被广泛运用。电子银行承兑汇票付款期限延长将直接导致融资期限的延长,更好地满足商业银行的票据业务和管理需要。

电子银行承兑汇票是纸质银行承兑汇票的继承和发展,电子银行承兑汇票所体现的票据权利义务关系与纸质银行承兑汇票没有区别,不同之处是电子银行承兑汇票以数据电文形式替代原有的纸质实物票据,以电子签名取代实体签章,以网络传输取代人工传递,以计算机录入代替手工书写,实现了出票、流转、兑付等票据业务过程的完全电子化。

电子银行承兑汇票是在出票人(即承兑申请人)以数据电文形式向开户银行提出申请,经承兑银行审批并同意承兑后,保证承兑申请人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

电子银行承兑汇票是纸质银行承兑汇票的继承和发展,电子银行承兑汇票所体现的票据权利义务关系与纸质银行承兑汇票没有区别。

不同之处是电子银行承兑汇票以数据电文形式替代原有的纸质实物票据,以电子签名取代实体签章,以网络传输取代人工传递,以计算机录入代替手工书写,实现了出票、流转、兑付等票据业务过程的完全电子化。

扩展资料:

银行承兑汇票的签发与兑付,大体包括如下步骤:

1、签订交易合同

交易双方经过协商,签定商品交易合同,并在合同中注明采用银行承兑汇票进行结算。作为销货方,如果对方的商业信用不佳,或者对对方的信用状况不甚了解或信心不足,使用银行承兑汇票较为稳妥。因为银行承兑汇票由银行承兑,由银行信用作为保证,因而能保证及时地收回货款。

2、签发汇票

付款方按照双方签订的合同的规定,签发银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联,第一联为卡片,由承兑银行支付票款时作付出传票;第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账付出传票;第三联为存根联,由签发单位编制有关凭证。

3、汇票承兑

付款单位出纳员在填制完银行承兑汇票后,应将汇票的有关内容与交易合同进行核对,核对无误后填制“银行承兑协议”及银行承兑汇票清单,并在“承兑申请人”处盖单位公章。银行承兑协议一般为一式三联,银行信贷部门一联,银行会计部门一联,付款单位一联。

其内容主要是汇票的基本内容,汇票经银行承兑后承兑申请人应遵守的基本条款等。待银行审核完毕之后,在银行承兑协议上加盖银行公章或合同章,在银行承兑汇票上加盖汇票专用章,并至少加盖一个经办人私章。

4、支付手续费

按照“银行承兑协议”的规定,付款单位办理承兑手续应向承兑银行支付手续费,由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规定,银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的万分之五计收,每笔手续费不足10元的,按10元计收。

纸质银行承兑汇票的承兑期限最长不超过6个月,电子银行承兑汇票的承兑期限最长不超过1年。承兑申请人在银行承兑汇票到期未付款的,按规定计收逾期罚息。

参考资料来源:

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