个体个人独资企业需要缴税嘛_个人办企业，需交税吗？

需要分两种情况:

1.在实际操作中，如果没有超过定额是不需要交个人所得税的！

什么是定额？

定额是在个体户去税务，办理税务登记时候，税官会给核定一个数额，每个月开发票，不超过这个数额，税官会给报税，我们也就不交税！

2.如果我们超过这个定额，也就会交税，而且需要自己去大厅填表身边交税的。

个人办企业无论是什么组织形式的经济主体，均需要依法申报纳税！

一、企业设立之初的税费

1、工商、税务等行政管理部门不收取任何费用，符合设立条件的，即发营业执照。

2、涉及前置审批或后置审批事项的，由第三方提供代办的，支付代理及鉴证咨询服务费；自办的，行政管理部门不收取任何费用。

3、实缴资金万分之五的印花税，不实缴无印花税。

二、个人设立企业主体身份

1、个人设立企业可以申请三种身份：个体工商户、个人独资企业、有限责任公司（自然人独资）

2、个体工商户、个人独资企业承担无限责任，多采用核定核收，无企业所得税，征个人所得税。其他纳税义务参考有限责任公司（自然人独资）。

三、以有限责任公司（自然人独资）为例

1、增值税

1)、设立之初默认为增值税小规模纳税人。

增值税小规模纳税人销售货物、提供加工、修理修配劳务以及提供应税服务月销售额分别不超过3万元（按季9万元），自2018年1月1日起至2020年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。超过9万/季的，增值税应纳税额=不含税销售额×3％

2)、连续12个月销售额累计超500万或主动申报为一般纳税人

增值税应纳税额=销项税额-进项税额

2、企业所得税

1)、符合小微企业标准的

应纳企业所得税额=按税调整后的本年利润×10％（优惠期到2020年12月31日）

2)、超出小微企业标准的

应纳企业所得税额=按税调整后的本年利润×25％

3、增值税附加

1)、城建税

以增值税应纳税额为计税依据

城建税=增值税应纳税额×7％

2)、教育费附加

以增值税应纳税额为计税依据

教育附加=增值税应纳税额×3％

季销售额不超30万，暂免征，优惠期自2018年1月1日起至2020年12月31日。

3)、地方教育费附加

以增值税应纳税额为计税依据

地方教育附加=增值税应纳税额×2％

季销售额不超30万，暂免征，优惠期自2018年1月1日起至2020年12月31日。

4、以上特殊涉税事项、印花税及员工个人所得税（略）

需要创业的小伙伴，个人成立公司建议设立有限责任公司（自然人独资），以认缴资金为上限承担有限责任，相关税金主要涉及以上税种。诚信经营，以法纳税！

本文由顺通财税段贤明整理。一名财经领域致力于中小企业服务和相关知识分享志愿者，期待您的关注和参与！

看了好几个回答，大多是从经营方面来阐述的，在税收方面涉及的不多，与题目不太切合。

三种经济类型在税收方面各有特点，如何从税收角度分辨哪个更有优势？要从税种构成逐一分析。

我们先假设一个前提，就是三种类型的经营形势都很好，一年的销售收入在400万，利润也比较高，全年核算的利润为100万元。

流转税方面

在流转税方面，都要缴纳增值税、城建税、教育费附加等税费，按照相关税法的规定，三种类型在流转税方面都是一样的政策，只有个体户可以进行定期定额征收这个特例，不过如果年销售收入在400万水平，税务局也不会允许个体户继续保持定期定额征收这种模式的。

整体来说，只要三种类型的经营实体在增值税纳税人分类上是一致的，即要么都是一般纳税人，要么都是小规模纳税人，那么在流转税上没有优势、劣势的区分。

所得税方面

个体户、个人独资企业需要缴纳个人所得税，按经营所得的应税项目，适用的税率为5%-35%，公司制企业需要缴纳企业所得税，税率为25%。

（1）全部都是查账征收模式

在这种模式下，所得税的年应纳税所得额都是按照会计核算的利润来计算的，假设三个实体类型的会计核算是一样的，那么公司制企业无论利润有多高，只使用25%的税率，而个体户和个人独资企业则会因利润高低不同计算出的年应纳税所得额也有高低，要按实际数额适用5%-35%的税率。下面我们计算一下两种情况的平衡点。

因个税的税率是5%-35%，因此达到平衡点时，个税的税率应至少在30%，现在假设年应纳税所得额为A，那么按照缴纳的个人所得税与企业所得税税额相等，可以得出下面的方程式：

A×25%=A×30%-40500（速算扣除数）

得出 A=81万元，

也就是说在年应纳税所得税 =81万时，公司制企业缴纳的企业所得税和个体户、个人独资企业缴纳的个人所得税是相等的，达到平衡。

由此我们可以推论如下，在年应纳税所得税 >81万时，企业所得税缴纳的税额要小于个人所得税，公司制企业可以少缴税；在年应纳税所得税 < 81万时，企业所得税缴纳的税额要大于个人所得税，个体户与个人独资企业缴纳的税款较少。

（2）全部为核定征收

核定征收一般不需要核算成本费用，直接按照税务局制定的应税所得率来计算应纳税所得额，由于国地税已合并为税务局，个人所得税和企业所得税在行业的应税所得率方面虽然还在沿袭以前的惯例，有些行业是不一样，但应该很快就能统一。如果在统一的行业应税所得率后，实际上也就转化查账征收的计算方式，只要年应纳税所得额在81万以上的，公司制企业可以少缴纳税款。

（3）税收优惠方面

实际上，三种形式在税收上优势应该主要体现在税收优惠上，从现行的税收优惠政策来年，个人所得税的税收优惠政策从数量、力度都少于企业所得税，比如今年的小型微利企业的企业所得税优惠政策，年应纳税所得额在100万以下实际税负仅5%，100-300万之间的实际税负也仅为10%，这远远要比个税优惠多了。这也反映了国家支持公司制企业做大做强、抵制收入差别拉大的趋势。

总结

三种经济类型在经营上各有优势，在税收上可以这样断定，经营规模小、实现利润少的选择个体户、个人独资企业较为划算；经营规模大、行业或产品符合国家鼓励产业的选择公司制企业比较划算。

撰文:左刀三爷 觉得好就关注，不好就拍砖！其他需求可以私信我。

这个不一定,个体工商户办理了《营业执照》,《食品流通许可证》,是为了更好地接受食品药品监督部门的监管检查,更好地提高食品安全与质量，如果你的经营范围是零售业，资本投入小,收入小,不够办理国家《税务登记许可证》的起征条件,或在国家允许的绿色通道内经营,如方便市民急需的蔬菜,食品类产品的话,那国家也是免税的,如果你当初办理证件之时,报审符合国家税务征收条件,那等你获得《营业执照》之后,上级主管部门会陆续通知要求你去承办其它有效证件,然后再办理《税务登记证》,才方可允许你经营,办证之后,持证经营者都必须,每个月自动到,当地税务主管部门，自觉主动申报缴纳国家税款，否则,你将会被税务部门视为偷税,漏税处理,我国法律规定,每一个公民都有缴纳国家税收的权力与义务,同时也享受国家免税,减税政策的优惠！