私募基金托管人的主要职责有哪些_基金托管人是做什么的？

你好，我是【自爱的人才能去爱别人】，很高兴为你解答。　　基金托管人是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相关职责的当事人。基金托管人具有四项职责：　　

1．资产保管，即基金托管人应为基金资产设立独立的账户，保证基金的全部资产安全完整。　　

2．资金清算，即执行基金管理人的投资指令，办理基金名下的资金往来。　　

3．资产核算，即建立基金账册并进行会计核算，复核审查管理人计算的基金资产净值和份额净值。　　

4．投资运作监督，即监督基金管理人的行为是否符合法律法规及基金合同的规定。基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源，托管规模与其托管费收人成正比。更多专业的科普知识，欢迎关注我。如果喜欢我的回答，也请给我赞或转发，你们的鼓励，是支持我写下去的动力，谢谢大家。

托管银行主要职责一般包括： (

1 )安全保管基金资产; (

2 )执行基金管理人的划款及清算指令; (

3 )监督基金管理人的投资运作; (

4 )复核、审查基金管理人计算的基金资产净值及基金价格等。我国之所以如此规定，是希望托管人负起监督责任。但现实是我国现在的托管银行没有履行其监督职责。在实务环节上，托管人对管理人的自主交易行为范畴内的投资运作实际上无法监督。托管行的监管包括：基金托管人代表投资者与基金管理人签订信托契约、保管基金资产并负责监督基金经理人对基金资产的运作；托管人在监督基金运作的同时，其本身还应受到监督。

私募基金管理人的核心职责和义务是按照约定为投资者实现投资收益，此外还应当严格遵守相关法规对私募基金管理人、托管人、机构及其他私募服务机构及其从业人员提出的相应的规范性要求。

1、按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产；

2、及时、足额的向基金持有人支付基金收益；

3、保存基金的会计账册、记录15年以上；

4、编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告；

5、计算并公告基金资产净值及每一基金单位资产净值；

6、召集基金份额持有人大会；

7、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；

8、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为；

9、国务院证券监督管理机构规定的其他职责及基金契约规定的其他职责。

基金管理人，是指凭借专门的知识和经验，运用所管理的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构。我国《证券投资基金暂行管理办法》规定，基金管理人的职责主要有：按照基金契约和规定运用基金资产投资并管理基金资产；及时足额地向基金持有人支付基金收益；保存基金的会计账册，并及时公告基金财务报告；计算公告基金资产净值及每一基金单位资产净值等。 基金托管人，是指保管基金资产的机构。一般来说，基金托管的职责包括：安全保管全部基金资产；执行基金管理人的投资指令；监督基金管理人的投资运作，如果发现基金管理人有违规行为，有权向证券主管机关报告，并督促基金管理人予以改正；对基金管理人计算的基金资产净值和编制的报告进行复核。由于基金托管人在基金运作中扮演着非常重要的角色，目前在国内有资格担任基金托管人的只有５家商业银行：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行和中国交通银行。

同学你好，很高兴为您解答！ 　　【基金管理人的职责】 　　基金管理人的职责主要有以下几个方面：　　依据《证券投资基金管理暂行办法 》的规定，基金管理人的职责主要有以下几个方面： 　　

1. 按照基金契约的规定运用基金资产投资并管理基金资产； 　　

2. 及时、足额的向基金持有人支付基金收益； 　　

3. 保存基金的会计账册、记录15年以上； 　　

4. 编制基金财务报告，及时公告，并向中国证监会报告； 　　

5. 计算并公告 基金资产净值 及每一基金单位资产净值； 　　

6. 基金契约规定的其他职责。 　　另外，《开放式基金管理办法》规定，基金管理人除应当遵守上述规定外，还应当履行下列职责： 　　1. 依据基金契约，决定基金收益分配方案。 　　2. 编制并公告季度报告、中期报告、年度报告等定期报告。 　　3. 办理与基金有关的信息披露事宜。 4. 确保需要向基金投资人提供的各项文件或资料在规定时间内发出，并且保证投资人能够按照基金契约规定的时间和方式，随时查阅到与基金有关的公开资料，并得到有关资料的复印件。 希望我的回答能帮助您解决问题，如您满意，请采纳为最佳答案哟！ 再次感谢您的提问更多财会问题欢迎提交给高顿企业知道。 　　 高顿祝您生活愉快！

基金托管人就是三方监管机构如证券公司或者银行。私募基金必须要托管，这样才能进行有效监管资金不被挪为己用

您好，基金托管人又称基金保管人，是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。基金托管人是基金持有人权益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。

作为私募领域的过来人，我来简单的说说。私募基金管理人甩锅给托管人理论上很难，两者的法定的职责不同，即便有分歧有异议，一般也只在股权类私募中出现，在证券类私募中出现的概率基本没可能。

基金管理人和托管人的法定职责不同

基金管理人是指凭借专门的知识与经验，运用所管理基金的资产，根据法律、法规及基金章程或基金契约的规定，按照科学的投资组合原理进行投资决策，谋求所管理的基金资产不断增值，并使基金持有人获取尽可能多收益的机构，简单来说，负责基金的具体操作和日常管理。

而基金托管人是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的职责，并收取一定的报酬。通常来说基金托管人都由商业银行担任。

从以上基金管理人和托管人的涵义不难看出，两者的职责是有很大差异的，凡是涉及基金日常运营，具体买卖决策，或者投资亏损，责任肯定是管理人的，如果涉及资产保全，信息披露，资金清算等，责任是托管人的。

股权类私募和证券类私募在托管上的差异

证券类私募基金，由于其主要投资二级市场，在现行的框架下，资金的划转是一个死循环，只能从托管银行划到证券账户，或者从证券账户划到托管银行，资金没办法划出监督账户之外。

而股权类的私募基金则不同，由于股权类基金募集的资金，最终都要对接到具体融资的项目，托管账户中的资金，一旦打到项目账上，就存在一定变数。虽说托管人可以监督资金用于约定用途，但事实上很难穿透监管资金流向，也很难分清资金的属性，总会存在百密一疏的情况，出事也就成为可能。

甩锅并不是一件简单的事

证券类私募由于资金托管是闭环，资金托管在商业银行没办法转出去，资金不可能出问题，这类私募管理人甩锅给托管人的概率为零。股权类私募资金托管是非闭环，最终资金要对接项目，资金从托管户打到项目后，资金存在被项目方挪用的可能。现实中托管容易出现分歧和争论的，绝大部分都是股权类私募。至于甩锅会否成功，要看托管协议中对双方责任的界定，托管人只在托管协议规定的范围内履行自己的职责。现实中，托管人最多被人说监管不严，想完全甩锅给托管人很难。